Amélioration de la fiabilité des prévisions financières

Contexte de la mission pour améliorer les prévisions financières

• Groupe international spécialisé dans les joints d’étanchéité pour les secteurs pétrolier, pétrochimie et nucléaire
• Changement d’actionnaire, cession par un fonds d’investissement français à un fonds anglais
• CA global de 200M€

Problématique de la société cliente

• Ecart entre les forecasts estimés et le réel, en particulier dans deux filiales récentes

Solutions apportées par le manager de transition spécialisé en Finance

• Création d’une structure de centre de coûts qui correspond au business et reclassement des charges
• Création d’un P&L mensuel par ligne de produit
• Renforcement des équipes du département financier

Durée de la mission de transition

5 mois

Résultats concrets pour améliorer la fiabilité des prévisions financière

• Le Réel  et les Forecasts sont plus fiables avec des charges correctement classées
• Doublement des frais de distribution après reclassement et identification que 30% des ventes étaient pour des factures de moins de $50
• Confirmation du manque de rentabilité d’une ligne de produit et des surcoûts de production
• Mise au jour du manque de rigueur du « Due Diligence »

Facteurs clés de réussite

• Imposer les « best practices » dans les filiales et au siège en démontrant les avantages pour le business
• Trouver l’équilibre entre les besoins de l’actionnaire et la Direction

En savoir plus sur le management de transition au sein du cabinet Delville Management.